Pourquoi devriez‑vous envisager d’ouvrir un compte d’épargne libre d’impôt?

Un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) peut être un compte d’épargne et de placement polyvalent. On le compare souvent à deux autres comptes populaires : le compte d’épargne et le REER. Le CELI a des points communs avec ces deux comptes, sans pour autant être identique. Vous pouvez utiliser un CELI pour épargner pour diverses raisons, et il est plus flexible que certains autres comptes à l’abri de l’impôt.

Un CELI peut être utile pour de nombreuses raisons, notamment : 

1. Le CELI n’est pas uniquement un compte d’épargne – Malgré ce que son nom laisse penser, vous pouvez utiliser le CELI pour épargner ou pour investirInvestir Utiliser de l’argent dans le but de faire plus d’argent en effectuant un placement. Comporte…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE, ou les deux. En plus des liquidités, vous pouvez détenir des CPG, des obligations, des actions, des fonds communs de placement, des FNB et de nombreux autres produits dans votre CELI.
2. Vous pouvez réduire l’impôt sur vos placements – Votre épargne ou vos placements fructifient à l’abri de l’impôt tant qu’ils restent dans votre CELI. En d’autres mots, vous pouvez utiliser votre CELI pour mettre à l’abri des placements qui seraient autrement imposables, puisque vous ne payez pas d’impôt sur les gains réalisés. Par exemple, si votre placement n’était pas dans un CELI, vous devriez déclarer les revenus d’intérêtsIntérêts Frais exigés par un prêteur à une personne qui emprunte de l’argent. Frais qu’obtient une…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE ou les revenus de placements étrangers.
3. Les fonds que vous retirez de votre CELI ne sont pas imposables – Contrairement à votre REER, les fonds que vous retirez de votre CELI ne sont pas imposables. Il peut s’agir du montant de votre cotisationCotisation Argent que vous versez dans un régime d’épargne ou d’investissement.+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE initiale ainsi que des intérêts, des dividendes et des gains en capitalCapital Montant total de l’argent que vous investissez ou que vous devez.+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE générés par les placements.
4. Vous ne perdrez pas vos droits de cotisationDroits de cotisation Montant que vous pouvez investir dans un régime d’épargne comme un régime enregistré d’épargne-retraite (REER).…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE si vous ne les utilisez pas au cours d’une année donnée – Si vous ne cotisez pas ou si vous cotisez un montant inférieur au plafond annuel, les droits de cotisation inutilisés peuvent être reportés aux années suivantes. Le CELI est donc un moyen flexible d’épargner pour n’importe quel objectif. De plus, si vous retirez une partie de votre épargne du CELI, vous pouvez remettre le montant total de votre retrait ultérieurement, (à condition d’attendre l’année suivante) et continuer à épargner à nouveau. Apprenez‑en davantage sur le CELI et les règles de cotisation.
5. Les droits de cotisation à un CELI ne sont pas liés à votre revenu – Les droits de cotisation sont les mêmes pour tous les Canadiens et ne dépendent pas de votre revenu. Chaque année, vous pouvez cotiser jusqu’à concurrence du plafond de cotisation au CELI, plus les retraits du CELI ou les droits de cotisation inutilisés des années précédentes.
6. Vous souhaitez augmenter votre épargne‑retraite – Lorsque vous prendrez votre retraite, vous pourrez retirer de l’argent de votre CELI sans le déclarer comme revenu, ce qui pourrait vous permettre de retarder le retrait d’argent de votre REER et le paiement des impôts sur ces retraits.
7. Vous pouvez utiliser un CELI en même temps qu’un REER ou un compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété, ou utiliser les trois – La situation fiscale et les objectifs financiers de chacun sont différents. Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles vous pourriez vouloir épargner dans plusieurs types de comptes simultanément. Un CELI est conçu pour tout objectif d’épargne, pas seulement la retraite. De plus, les cotisations à un CELI sont effectuées avec des dollars après impôts, tandis que les cotisations à un REER sont versées avec des dollars avant impôts. Votre stratégie d’épargne et d’investissement doit tenir compte de votre situation financière, notamment de votre taux d’imposition sur le revenu actuel et de ce que vous pensez être ce taux dans l’avenir, lorsque vous aurez besoin des fonds.
8. Vous cotisez déjà le montant maximal à votre REER chaque année – Si vous avez un revenu modéré à élevé, épargner dans un REER vous aidera à planifier votre retraite tout en vous procurant une déduction fiscaleDéduction fiscale Coût qui peut être déduit de votre revenu lorsque vous produisez votre déclaration fiscale. Il…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE. Si vous avez atteint le maximum de vos droits de cotisation à un REER pour l’année, vous pouvez toujours utiliser votre CELI pour épargner à l’abri de l’impôt. Toutefois, sachez que les cotisations à un CELI ne vous donnent pas droit à une déduction fiscale. 
9. Vous vous attendez à ce que votre taux d’imposition sur le revenu soit plus élevé lorsque vous retirerez de l’argent de votre CELI – L’argent que vous placez dans un CELI a déjà été imposé avant que vous ne le déposiez dans le compte. Donc, si votre taux d’imposition marginal est plus élevé au moment du retrait, vous aurez payé moins d’impôts. L’inverse est vrai pour l’épargne dans un REER. Un taux d’imposition plus élevé au fil du temps augmentera votre facture fiscale lorsque vous retirerez des fonds de votre REER.

Vous ne pouvez ouvrir un CELI qu’à partir de 18 ans. Contrairement à un compte d’épargne ou à un compte‑chèques classique, le CELI ne peut être ouvert qu’une fois que vous avez 18 ans Si vous avez un enfant qui n’a pas encore 18 ans mais qui souhaite en ouvrir un, vous pouvez l’encourager à commencer à épargner pour sa première année de cotisation. De cette façon, il sera prêt lorsqu’il pourra ouvrir son CELI.

Quels sont les avantages du CELI pour les ménages à faible revenu?

Contrairement à un REER, les droits de cotisation à un CELI ne dépendent pas de votre revenu. Chaque Canadien dispose donc des mêmes droits de cotisation. De plus, l’argent épargné dans votre CELI n’a aucune incidence sur votre admissibilité aux programmes de prestations gouvernementales, comme l’Allocation canadienne pour enfants ou le Supplément de revenu garanti.

Pensez aussi à savoir si vous prévoyez que votre revenu de retraite sera plus élevé qu’il ne l’est avant votre départ à la retraite. Autrement dit, serez‑vous soumis à un taux d’imposition plus élevé à la retraite qu’actuellement? Si c’est le cas, vous pouvez envisager d’utiliser davantage votre CELI pour l’épargne-retraite, plutôt qu’un REER. En effet, les cotisations à un REER ne sont pas exonérées d’impôt. Elles ne font que reporter l’impôt que vous devrez payer sur ce revenu jusqu’à ce que vous le retiriez à la retraite. Si vous devez payer plus d’impôts à votre retraite qu’avant votre retraite, le REER ne sera pas aussi avantageux.