Les régimes enregistrés d’épargne-études (REEE) peuvent vous aider à épargner en vue des études de votre enfant. Voici six bonnes raisons d’utiliser un REEE.
1. Les subventions gouvernementales
Vous pouvez verser votre épargne personnelle dans un REEE, mais il existe d’autres façons d’augmenter votre épargne. Chaque année, le gouvernement fédéral verse une contribution complémentaire à votre REEE dans le cadre de la Subvention canadienne pour l’épargne-études. Certaines familles à revenu plus faible peuvent également être admissibles au Bon d’études canadien.
2. L’épargne dans un REEE fructifie à l’abri de l’impôt
Les REEE sont des comptes à l’abri de l’impôt, tout comme les comptes d’épargne libre d’impôt (CELI) et les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER), ce qui signifie que vous ne payez pas d’impôt sur les revenus de placement tant que l’argent demeure dans le REEE.
3. Les paiements d’aide aux études sont imposables lorsqu’ils sont entre les mains de l’étudiant
Lorsque votre enfant s’inscrit à un programme d’études postsecondaires, il peut commencer à recevoir des paiements, appelés paiements d’aide aux études (PAE), de son REEE. Les PAE sont composés des revenus de placement et des subventions gouvernementales se trouvant dans le REEE. Les PAE sont imposables lorsqu’ils sont entre les mains de votre enfant, et non entre les vôtres. Comme les étudiants ont peu de revenus ou n’en ont aucun, ils ne payeront probablement pas d’impôt sur ces paiements, ou très peu. Vous ou votre enfant pouvez retirer les cotisations sans payer d’impôt.
4. Vous pouvez épargner ou investir dans un REEE
Comme d’autres régimes d’épargne enregistrés, les REEE peuvent contenir à la fois des dépôts d’épargne et des placements. Dans le cas des REEE collectifs, c’est le gestionnaire du régime qui prend les décisions de placement. Pour les autres types de REEE, vous pouvez choisir les placements qui correspondent le mieux à vos objectifs de placement, à votre tolérance au risque et à votre horizon de placement. Les différents fournisseurs offrent différentes options de placement. Parmi les placements que vous pourriez détenir dans un REEE, citons les actions, les obligations, les fonds communs de placement et les CPG.
5. Les amis et les membres de la famille peuvent cotiser
N’importe qui peut ouvrir un REEE individuel pour votre enfant, et pas seulement vous. Les cotisations versées par les amis et les membres de la famille peuvent aider le REEE de votre enfant à fructifier plus rapidement. Vous pouvez notamment les encourager à offrir des cadeaux en argent à l’occasion de fêtes ou d’événements spéciaux et à verser ces sommes dans le REEE de votre enfant.
6. Les REEE peuvent demeurer ouverts pendant un maximum de 36 ans
Si votre enfant décide de reporter ses projets d’études après le secondaire, il peut toujours servir de l’argent du REEE lorsqu’il est prêt à retourner aux études. Vérifiez toutefois les modalités de votre REEE pour vous assurer qu’il n’y a pas de restrictions liées au fait que votre enfant décide d’attendre avant de poursuivre ses études. Selon les règles d’un régime déterminé, les comptes de REEE des bénéficiaires ayant droit au crédit d’impôt pour personnes handicapées peuvent demeurer ouverts pendant une période maximale de 40 ans.
Attention
Les REEE collectifs comportent des restrictions et des frais différents de ceux des REEE autogérés. Si vous souscrivez à un REEE collectif auprès d’un courtier en régimes de bourses d’études, vous disposez de 60 jours suivant la signature de votre contrat pour annuler le régime sans pénalité. Assurez-vous de lire et de bien comprendre les règles énoncées dans le bref sommaire du régime présenté dans le prospectus du régime. Lorsque vous ouvrez un nouveau compte, renseignez-vous toujours sur les frais qui s’appliquent.
Résumé
Il existe de nombreuses bonnes raisons d’ouvrir un REEE si vous souhaitez épargner pour les études de votre enfant.
- Des mesures d’aide gouvernementales, comme la Subvention canadienne pour l’épargne-études et le Bon d’études canadien, peuvent vous aider à épargner dans un REEE.
- Les REEE sont à l’abri de l’impôt, ce qui signifie que votre argent fructifie à l’abri de l’impôt tant qu’il demeure dans le compte.
- Les sommes retirées du REEE sont considérées comme un revenu imposable pour l’enfant, et non pour le parent.
- Les REEE peuvent contenir des dépôts d’épargne ainsi qu’une gamme de placements.
- Les amis et les membres de la famille peuvent également cotiser au REEE.
- Les REEE peuvent rester ouverts pendant un maximum de 36 ans si votre enfant décide de reporter ses études.
