La déclaration d’impôts est peut-être l’une des mesures financières les plus importantes que vous prendrez chaque année. Elle peut également être source de confusion ou de stress à certains moments. Découvrez comment fonctionne l’impôt sur le revenu, y compris les déductions fiscales et les crédits d’impôt, et essayez notre tableau interactif pour savoir dans quelle catégorie d’imposition vous vous trouvez.
Sur cette page vous trouverez
Impôts et revenus
Le montant de l’impôt sur le revenu que vous payez est calculé en fonction du revenu imposable que vous avez gagné cette année-là. Le revenu imposable pourrait inclure le revenu d’emploi, les prestations d’assurance-emploi, le revenu de pension et le revenu de placement comme les intérêts ou les gains en capital.
Si vous avez un revenu d’emploi régulier, votre impôt peut être déduit directement de votre talon de chèque. Cela apparaîtra sur votre talon de chèque.
CERTAINES SOURCES DE REVENUS NE SONT PAS IMPOSABLES
Par exemple, vous ne payez pas d’impôt sur le produit d’une assurance-vie après le décès d’une personne, sur la plupart des cadeaux et sur les gains de loterie. Apprenez-en davantage sur les sources de revenus qui ne sont pas imposables.
Découvrir votre tranche d’imposition
Le montant de l’impôt sur le revenu que vous devez est calculé lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus chaque année. Vous êtes tenu de déclarer votre revenu total à l’Agence du revenu du Canada (ARC) lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus. Le taux d’imposition augmente à mesure que votre revenu imposable augmente et dépasse certains montants, appelés tranches d’imposition.
Regardez notre vidéo Pourquoi ouvrir un REER (en anglais seulement) pour en savoir plus sur le fonctionnement des tranches d’imposition.
Remplissez le tableau interactif ci-dessous pour voir comment votre niveau de revenu peut affecter votre taux d’imposition.
Le gouvernement fixe les taux et les tranches d’imposition. Ils peuvent changer d’une année à l’autre. Découvrez les taux d’imposition actuels.
Déductions et crédits – quelle est la différence?
Vous pouvez réduire votre revenu imposable et les impôts que vous payez en profitant des déductions et des crédits.
Les déductions fiscales –réduisent votre revenu imposable. Les déductions courantes comprennent les cotisations à un REER, les frais de garde d’enfants et les cotisations syndicales et professionnelles.
Les déductions ne contribueront pas directement à un remboursement au moment de l’imposition. Toutefois, il est possible qu’ils s’additionnent suffisamment pour vous faire passer à une tranche d’imposition inférieure, ce qui signifie que vous serez imposé à un taux plus faible.
Apprenez-en davantage sur ce que vous pouvez déduire.
Conseil Si vous êtes dans une tranche d’imposition supérieure, une déduction aura plus de valeur en matière d’économies d’impôts que si vous êtes dans une tranche inférieure. Si vous êtes déjà dans une tranche d’imposition inférieure, les déductions telles que les cotisations à un REER auront moins d’impact.
Les crédits d’impôt non remboursables sont des montants qui réduisent le montant de l’impôt que vous devez, et non le montant du revenu que vous gagnez. Ils ne contribueront pas à un remboursement. Cela signifie que si le total de vos crédits d’impôt non remboursables est supérieur au montant de l’impôt que vous devez, vous n’aurez pas d’impôt à payer. Voici quelques exemples : Le montant pour invalidité, le crédit d’impôt pour dons de charité et le montant pour aidants naturels.
Les crédits d’impôt remboursables contribuent à un remboursement ou peuvent vous être versés sous forme de montants tout au long de l’année. Le gouvernement vous versera les crédits d’impôt remboursables auxquels vous avez droit, que vous soyez imposable ou non. Pour les réclamer, vous devez remplir une déclaration de revenus. Les crédits de TPS/TVH et la Prestation canadienne pour les travailleurs (PCT) en sont des exemples.
PASSEZ À L’ACTION
Les crédits d’impôt et les déductions peuvent réduire le montant de l’impôt que vous devez payer. N’oubliez pas de demander tous les crédits et déductions auxquels vous avez droit.
Résumé
Le montant de l’impôt sur le revenu que vous payez est calculé en fonction du montant total des revenus imposables que vous avez perçus au cours de l’année. Vous devriez savoir :
- Lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus, n’oubliez pas de demander tous les crédits et déductions auxquels vous avez droit.
- Le taux applicable correspond à la tranche de revenu dans laquelle vous vous situez.
- Vous pouvez demander des retenues à la source qui réduiront votre revenu imposable, des crédits d’impôt non remboursables qui réduisent le montant de l’impôt que vous devez et des crédits d’impôt remboursables qui contribuent à un remboursement.
