Qu’est-ce qu’un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)?

Un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) est un compteCompte Entente que vous avez conclue avec une institution financière concernant votre argent. Vous pouvez ouvrir…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE que l’on ouvre lorsque vient le moment de transférer des fonds d’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER). Les transferts d’autres régimes enregistrés, comme les régimes de retraite et les régimes de participation différée aux bénéfices (RPDB), sont autorisés dans certaines circonstances.

Vous pouvez ouvrir un FERR auprès d’institutions financières comme les banques et les sociétés de fiducieFiducie Compte établi en vue de détenir des actifs pour un bénéficiaire. Un fiduciaire gère les…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE, les caisses populaires et les caisses de crédit, les compagnies d’assurance, les sociétés de fonds communs de placementPlacement Un élément de valeur que vous achetez pour obtenir un revenu ou une croissance de…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE et les sociétés d’investissement.

Vous devez convertir vos REER en FERR avant la fin de l’année où vous atteignez 71 ans, bien qu’il soit possible de le faire plus tôt.

Une fois le FERR établi, vous ne pouvez plus cotiser au régime. Cependant, vous pouvez avoir plus d’un FERR.

Lorsque votre FERR est établi, vous devez retirer un montant minimal chaque année. Ce montant augmente à mesure que vous vieillissez. Il n’y a pas de limite maximale de retrait.

Les cinq (5) raisons d’envisager l’ouverture d’un FERR

L’ouverture d’un FERR peut vous aider à planifier votre retraite. Vous avez l’optionOption Placement qui vous donne le droit de l’acheter ou le vendre à un prix fixe…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE de convertir votre REER en renteRente Contrat habituellement vendu par les compagnies d’assurance-vie qui garantit un revenu à vous ou à…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE, ou de retirer de l’argent de votre REER, ce qui serait considéré comme un revenu imposableRevenu imposable Montant du revenu sur lequel vous devez payer de l’impôt, après crédits d’impôt et déductions…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE. Toutefois, les raisons énoncées ci-dessous font qu’un FERR peut constituer un endroit judicieux pour déposer votre argent.

1. Votre épargne croît à l’abri de l’impôt lorsque votre argent est dans votre FERR

Vous ne payez pas d’impôtImpôt Droit perçu par l’État sur le revenu, les biens et les ventes. L’argent sert à…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE sur les revenus de placement lorsque vous transformez votre REER en FERR. Votre argent continuera de fructifier à l’abri de l’impôt tant qu’il demeurera dans un FERR. Vous ne devez payer de l’impôt que sur les retraits que vous effectuez.

Si vous retirez plus que le montant minimal, vous paierez également une retenue d’impôt.

2. Vous avez diverses options de placement

Comme dans le cas d’autres comptes enregistrés, vous pouvez décider comment investirInvestir Utiliser de l’argent dans le but de faire plus d’argent en effectuant un placement. Comporte…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE votre argent une fois qu’il se trouve dans un FERR. Vous pouvez investir dans les mêmes types de placements que lorsqu’il s’agit d’un REER, notamment dans les certificats de placement garanti, les fonds communs de placement, les fonds négociés en bourse, les fonds distincts, les actions et les obligations.

3. Vous bénéficiez de souplesse quant aux options de retrait du FERR

Bien qu’il y ait un montant minimal devant être retiré de votre FERR chaque année, il n’y a pas de montant maximal. Vous pouvez :

• effectuer des retraits mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels;
• modifier le montant et la fréquence de vos retraits si vos besoins changent;
• effectuer des retraits forfaitaires si vous avez besoin de liquidités supplémentaires.

Vous pouvez décider du montant à retirer de votre FERR chaque année, à condition de respecter le montant minimal devant être retiré.

4. Le montant d’argent minimal devant être retiré d’un FERR peut être calculé selon l’âge de votre conjoint

Si votre conjoint est plus jeune que vous, vous pouvez utiliser son âge pour calculer le montant minimal que vous devez retirer de votre FERR chaque année. Plus l’âge est bas, plus le montant minimal est bas et moins vous paierez d’impôt sur le revenuImpôt sur le revenu Somme à payer en fonction de votre revenu total (de toutes les sources). Le taux…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE sur les retraits. Il peut s’agir d’une bonne stratégie si vous avez d’autres sources de revenus et que vous souhaitez laisser votre argent dans votre FERR le plus longtemps possible.

5. Votre conjoint peut hériter d’un FERR sans avoir à payer d’impôt

Si vous avez un conjoint, vous pouvez le désigner comme bénéficiaireBénéficiaire La ou les personne(s), l’institution, le syndic ou la succession auxquels vous décidez de donner…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE et il pourra hériter de votre FERR sans avoir à payer d’impôt. Votre FERR ne sera pas inclus dans votre déclaration de revenus finale. Si vous désignez votre conjoint comme « héritierHéritier Personne à qui vous choisissez de léguer une partie ou la totalité de vos biens…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE d’une rente », il peut reprendre votre FERR et commencer à recevoir automatiquement des revenus après votre décès. La valeur de votre FERR ne sera pas non plus incluse dans votre successionSuccession Montant total de l’argent et des biens laissés par une personne qui décède.+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE aux fins du calcul des frais d’homologation.

MONTANT POUR REVENU DE PENSION

Si vous avez plus de 65 ans et que vous n’avez pas de régime de retraite d’entreprise, les retraits de votre FERR pourraient être admissibles au montant pour revenu de pension.

Quels sont les différents types de FERR?

Il existe cinq types de FERR. Le type que vous choisirez dépendra des placements que vous prévoyez détenir.

1. FERR à taux d’intérêt garanti

Vous pouvez investir dans des certificats de placement garanti, qui versent des revenus selon des taux fixes durant une période déterminée de votre choix. Vous pouvez ouvrir ce type de FERR auprès de la plupart des institutions financières.

Il peut s’agir d’une bonne solution si :

• vous tolérez peu le risque;
• vous voulez protéger votre capitalCapital Montant total de l’argent que vous investissez ou que vous devez.+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE;
• vous désirez obtenir un revenu stable et sûr;
• vous êtes disposé à accepter une croissance plus faible.

En général, plus la duréeDurée Période de temps visée par un contrat. Aussi, période pendant laquelle un placement génère un…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE du certificat de placement garanti est longue, plus le taux d’intérêt est élevé. Il vaut la peine de comparer les taux d’intérêt.

2. FERR comprenant des fonds communs de placement

Vous pouvez choisir parmi une large gamme de fonds communs de placement allant des fonds du marché monétaireFonds du marché monétaire Fonds dont l’actif est investi dans des placements à court terme et à faible risque…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE qui présentent des risques modérés, jusqu’aux fonds plus dynamiques qui investissent dans des actions ordinairesActions ordinaires Voir Action ordinaire.+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE. Vous pouvez ouvrir ce type de FERR auprès de la plupart des institutions financières.

Il peut s’agir d’une bonne solution si :

• vous cherchez à obtenir un meilleur rendementRendement Rendement annuel sur un placement. Il est souvent exprimé en pourcentage, par exemple 5 %. Dans…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE;
• votre niveau de tolérance au risque est plus élevé.

3. FERR comprenant des fonds distincts

Les fonds distincts ressemblent aux fonds communs de placement. On ouvre ce type de FERR auprès d’une compagnie d’assurances. La principale différence est que la compagnie d’assurances fournit une garantieGarantie Bien ou actifs que vous engagez comme emprunteur afin de garantir le remboursement du prêt.…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE pour protéger entre 75 % et 100 % de l’argent que vous investissez si vous maintenez le placement pendant un certain temps (habituellement 10 ans).

Il peut s’agir d’une bonne solution si :

• vous voulez accumuler de l’épargne plus rapidement qu’avec des certificats de placement garanti;
• vous ne voulez pas assumer autant de risques qu’avec des fonds communs de placement (les fonds communs de placement ne garantissent pas votre capital).

Vous devrez payer des frais plus élevés que pour des fonds communs de placement afin de couvrir les coûts de garantie.

Certaines compagnies d’assurances offrent maintenant un « FERR en portefeuillePortefeuille Ensemble des placements détenus par un particulier ou un organisme. Peut comprendre des actions, les…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE ». Celui-ci est formé d’une combinaison de certificats de placement garanti et de fonds distinctsFonds distincts Produit de placement vendu par des sociétés d’assurance-vie. Ce sont des contrats d’assurance individuelle qui…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE, regroupés dans un seul FERR.

4. FERR autogéré

Vous pouvez détenir de nombreux types de placements dans un régime autogéré. Vous pourriez notamment choisir ce qui suit : certificats de placement garanti, fonds communs de placement, fonds négociés en bourse, fonds distincts, actions et obligations. On ouvre ce type de FERR auprès d’une société de placement.

Il peut s’agir d’une bonne solution si :

• vous cherchez une plus grande variété d’options de placement;
• vous êtes un investisseur expérimenté;
• vous êtes à l’aise de prendre vous-même toutes les décisions en matière de placements;
• vous voulez pouvoir modifier les placements formant votre FERR en fonction de vos besoins ou des changements qui surviennent dans les marchés boursiers.

5. FERR pleinement géré

Si le montant de votre épargne-retraite est très élevé ou que votre situation financière est complexe, envisagez d’ouvrir un FERR pleinement géré. Un gestionnaire de portefeuille professionnel créera et gérera un portefeuille adapté à votre situation et à vos objectifs financiers. On appelle ce processus une gestion discrétionnaire de placements.

Vous aurez accès à une gamme de placements semblable à celle offerte dans le cas d’un FERR autogéréFERR autogéré Régime de retraite que vous utilisez pour créer un revenu à votre retraite. Vous pouvez…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE. Vous pouvez ouvrir ce type de FERR auprès de plusieurs institutions financières, mais vous devez habituellement investir un montant minimal pour y être admissible.

Il peut s’agir d’une bonne solution si :

• votre portefeuille est complexe;
• vous avez accumulé un montant élevé d’épargne-retraite;
• vous êtes plus à l’aise à l’idée qu’un professionnel gère vos placements.

Comment ouvrir un FERR?

L’ouverture d’un FERR comprend six étapes principales.

1. Revoyez votre stratégie de placement

Lorsque vous convertissez votre REER en FERR, il pourrait être opportun de revoir votre stratégie de placement.

Par exemple :

• Si vous prenez une retraite anticipée et que vous prévoyez d’avoir besoin d’un revenu pendant 20 à 30 ans à la retraite, vous pourriez affecter une partie de votre FERR à des placements qui présentent un potentiel de croissance plus élevé à long terme. Il pourrait s’agir de fonds communs de placement d’actions, de fonds négociés en bourse ou d’actions. Toutefois, ces investissements présentent également un risque plus élevé.
• Si la sécurité est votre principale préoccupation après la retraite, vous pourriez envisager de placer une plus grande partie de votre argent dans des placements garantis, comme des certificats de placement garanti, ou dans des placements à revenu fixeRevenu fixe Placement qui vous rapporte un revenu régulier. Exemples : certificats de placement garanti, obligations d’épargne du…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE, comme des obligations d’État.

Planifiez et surveillez attentivement les placements qui forment votre FERR. Si vous perdez de l’argent avec vos placements, il pourrait s’avérer difficile de compenser ces pertes étant donné que vous ne travaillez sans doute plus.

2. Comparez les frais et les différents fonds

Vous pouvez ouvrir un FERR auprès de la plupart des institutions financières, des sociétés d’investissement et des compagnies d’assurance.

Posez les questions suivantes :

• Quels sont les frais?
• Des pénalités sont-elles imposées pour modifier la fréquence des retraits?
• Est-il possible d’effectuer des retraits supplémentaires à tout moment?
• Quelles sont les options de placement?

3. Choisissez un FERR et une institution financière

Vous ne devez pas nécessairement ouvrir un FERR auprès de la même institution que celle où vous détenez votre REER. Si vous voulez une variété d’options de placement et que vous êtes à l’aise de prendre des décisions en matière de placements, informez-vous auprès de sociétés de placement sur l’ouverture d’un FERR autogéré. Si le montant de votre épargne-retraite est élevé et que vous souhaitez que votre FERR soit géré par un gestionnaire de portefeuille professionnel, informez-vous sur le FERR pleinement géré.

4. Choisissez un bénéficiaire et un héritier de rente

Choisissez la personne qui héritera de l’argent de votre FERR. Si vous ne désignez pas de bénéficiaire, votre FERR fera partie de votre succession à votre décès, et il pourrait être soumis à un impôt sur le revenu et à des frais d’homologation.

Si vous choisissez votre conjoint comme bénéficiaire, vous pourriez également le désigner comme « héritier d’une rente ». Cela signifie qu’à votre décès, il peut reprendre votre FERR et recevoir automatiquement vos versements.

5. Planifiez vos retraits

Vous devez retirer un montant minimal chaque année de votre FERR. Vous pouvez choisir de faire des retraits mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels réguliers.

Assurez-vous que vous aurez suffisamment d’argent lorsque vous en aurez besoin. Il est important d’éviter de payer une pénalité parce que vous devez encaisser un placement avant l’échéance ou de vendre un placement à un moment où sa valeur a diminué.

Par exemple, si vous avez un FERR à taux d’intérêt garanti, étalez l’échéance de vos placements. De cette façon, vous aurez chaque année de l’argent qui arrivera à échéance. Si vous détenez un FERR autogéré, choisissez un certain nombre de placements qui sont faciles à convertir en argent comptant, comme des certificats de placement garanti à court terme ou des fonds du marché monétaire.

Le FERR est conçu pour vous permettre d’obtenir un flux de revenu de votre REER tout au long de votre retraite.
Utilisez notre calculatrice pour estimer le montant des retraits de votre FERR à la retraite et pour découvrir combien de temps dureront vos économies.

6. Lisez attentivement le contrat et signez-le

Prenez le temps de lire attentivement tous les documents, y compris le formulaire de demande de FERR et votre contratContrat Entente verbale ou écrite liant les parties et dont l’application peut être imposée par la…+ LISEZ LA DÉFINITION COMPLÈTE. Assurez-vous de bien comprendre les frais et les règles qui s’appliquent aux retraits de votre FERR.

Planifiez vos placements de façon à avoir assez d’argent lorsque vous en aurez besoin. Il est important d’éviter de payer une pénalité parce que vous devez encaisser un placement avant l’échéance ou de vendre un placement à un moment où sa valeur a diminué.